javadandCursor
b93ecf1691
Keep source, config, and deploy files. Leave runtime data, uploads, and logs out of git. Co-authored-by: Cursor <cursoragent@cursor.com>
35 lines
6.0 KiB
JSON
35 lines
6.0 KiB
JSON
{
|
||
"report": {
|
||
"version": 1,
|
||
"title": "گزارش حسابداری شرکت — سال ۱۴۰۴",
|
||
"blocks": [
|
||
{"type": "heading", "text": "گزارش حسابداری شرکت (سال ۱۴۰۴)"},
|
||
{"type": "text", "text": "این گزارش بر اساس ۷۸۹ ردیف تراکنش (۱۳۰ واریز و ۶۵۸ برداشت) از تاریخ ۱۴۰۴/۰۱/۰۱ تا ۱۴۰۴/۱۲/۲۶ تهیه شده است. مبالغ بر حسب تومان است."},
|
||
{"type": "kpi", "label": "مجموع واریز (جریان ورودی)", "value": "۱۱٬۱۷۵٬۳۲۶٬۵۹۷", "sub": "تومان"},
|
||
{"type": "kpi", "label": "مجموع برداشت (جریان خروجی)", "value": "۱۱٬۳۱۲٬۹۹۶٬۲۴۳", "sub": "تومان"},
|
||
{"type": "kpi", "label": "خالص جریان نقدی", "value": "-۱۳۷٬۶۶۹٬۶۴۶", "sub": "تومان (خروجی خالص)"},
|
||
{"type": "kpi", "label": "تعداد تراکنش‌ها", "value": "۷۸۹", "sub": "۱۳۰ واریز / ۶۵۸ برداشت"},
|
||
{"type": "divider"},
|
||
{"type": "heading", "text": "۱. جریان نقدی خالص ماهانه"},
|
||
{"type": "chart", "chart_type": "bar", "title": "خالص جریان نقدی ماهانه (تومان)", "data": [{"label": "فروردین", "value": 212572600}, {"label": "اردیبهشت", "value": -13890470}, {"label": "خرداد", "value": -236843800}, {"label": "تیر", "value": 31877960}, {"label": "مرداد", "value": 32847950}, {"label": "شهریور", "value": 28489330}, {"label": "مهر", "value": -151802000}, {"label": "آبان", "value": 213642900}, {"label": "آذر", "value": -5439220}, {"label": "دی", "value": 107311300}, {"label": "بهمن", "value": -320237900}, {"label": "اسفند", "value": -36198160}]},
|
||
{"type": "callout", "text": "بهمن پرخرج‌ترین ماه سال بود (خروجی خالص حدود ۳۲۰ میلیارد ریال) و خرداد و مهر نیز منفی بودند. قوی‌ترین ماه‌ها آبان و فروردین بودند."},
|
||
{"type": "divider"},
|
||
{"type": "heading", "text": "۲. ساختار هزینه‌ها (برداشت‌ها بر اساس دسته‌بندی)"},
|
||
{"type": "table", "title": "برترین دسته‌های هزینه", "headers": ["دسته‌بندی", "مبلغ (تومان)", "سهم از کل هزینه‌ها"], "rows": [["بورس", "۳۵٬۴۵۰٬۰۰۰٬۰۰۰", "۳۱.۳٪"], ["سود سالانه", "۲۸٬۰۰۰٬۰۰۰٬۰۰۰", "۲۴.۷٪"], ["حقوق و مزایا", "۲۲٬۳۰۶٬۸۱۰٬۰۰۰", "۱۹.۷٪"], ["انتقال", "۸٬۰۰۰٬۰۰۰٬۰۰۰", "۷.۱٪"], ["بیمه", "۳٬۶۱۷٬۹۶۰٬۰۰۰", "۳.۲٪"], ["مالیات", "۲٬۷۲۶٬۰۶۰٬۰۰۰", "۲.۴٪"], ["تجهیزات", "۲٬۵۶۲٬۱۶۵٬۰۰۰", "۲.۳٪"], ["سایر دسته‌ها", "۸٬۴۶۶٬۹۶۷٬۴۲۹", "۷.۵٪"]]},
|
||
{"type": "chart", "chart_type": "pie", "title": "سهم دسته‌های اصلی هزینه‌ها", "data": [{"label": "بورس", "value": 35450000000}, {"label": "سود سالانه", "value": 28000000000}, {"label": "حقوق و مزایا", "value": 22306810000}, {"label": "سایر", "value": 27373152430}]},
|
||
{"type": "divider"},
|
||
{"type": "heading", "text": "۳. ساختار واریزها (درآمد و جریان ورودی)"},
|
||
{"type": "table", "title": "برترین دسته‌های واریز", "headers": ["دسته‌بندی", "مبلغ (تومان)"], "rows": [["بورس (انتقال از حساب بورس)", "۵۵٬۳۲۱٬۱۰۰٬۰۰۰"], ["فروش", "۳۶٬۴۰۹٬۹۷۰٬۰۰۰"], ["انتقال", "۹٬۵۵۹٬۱۷۸٬۰۰۰"], ["قرض/بدهی", "۳٬۲۵۱٬۰۰۰٬۰۰۰"], ["توسعه", "۲٬۷۸۴٬۰۹۱٬۰۰۰"], ["پشتیبانی", "۲٬۳۳۱٬۸۱۸٬۰۰۰"], ["سایر", "۲٬۰۹۶٬۲۰۸٬۰۰۰"]]},
|
||
{"type": "divider"},
|
||
{"type": "heading", "text": "۴. بزرگ‌ترین پرداخت‌های سال"},
|
||
{"type": "table", "title": "مهم‌ترین پرداخت‌ها (بر اساس موضوع)", "headers": ["موضوع", "مبلغ (تومان)"], "rows": [["انتقال به حساب بورس", "۳۵٬۴۵۰٬۰۰۰٬۰۰۰"], ["سود سالانه شرکت", "۲۸٬۰۰۰٬۰۰۰٬۰۰۰"], ["پرداخت حقوق مدیران ویرا عصر", "۲۱٬۶۳۱٬۸۱۰٬۰۰۰"], ["انتقال به تنخواه", "۴٬۲۵۰٬۰۰۰٬۰۰۰"], ["خروجی جاری شرکا", "۲٬۷۵۰٬۰۰۰٬۰۰۰"], ["خرید سیستم از کامپیوتر مرکزی", "۲٬۲۵۹٬۹۵۰٬۰۰۰"], ["پرداخت حق بیمه ویرا عصر", "۲٬۱۹۵٬۵۰۲٬۰۰۰"], ["پرداخت مالیات بر ارزش افزوده", "۲٬۱۷۳٬۱۶۰٬۰۰۰"], ["انتقال به حساب تجارت شرکت", "۲٬۰۰۰٬۰۰۰٬۰۰۰"], ["پرداخت حق بیمه", "۱٬۴۱۵٬۱۳۰٬۰۰۰"]]},
|
||
{"type": "divider"},
|
||
{"type": "heading", "text": "۵. نکات کلیدی و هشدارها"},
|
||
{"type": "callout", "text": "۱) جریان نقدی سال خالص منفی است (حدود ۱۳۷.۷ میلیون تومان خروجی) که عمدتاً ناشی از پرداخت حقوق سال ۱۴۰۴ (۲۱.۸ میلیارد تومان در ۱۲۱ ردیف) و انتقال به حساب بورس است."},
|
||
{"type": "callout", "text": "۲) هزینه «حقوق و مزایا» با ۲۲.۳ میلیارد تومان (حدود ۲۰٪ کل هزینه‌ها) بزرگ‌ترین هزینه عملیاتی شرکت است."},
|
||
{"type": "callout", "text": "۳) بخش عمده‌ای از جریان‌های بزرگ ورودی و خروجی مربوط به حساب بورس (انتقال‌های درون‌شرکتی) است و صرفاً گردش نقدی محسوب می‌شود، نه درآمد یا هزینه واقعی."},
|
||
{"type": "callout", "text": "۴) درآمد واقعی عملیاتی عمدتاً از «فروش» (۳۶.۴ میلیارد تومان) و خرید سورس/اسکریپت محصول است."}
|
||
]
|
||
}
|
||
}
|